公告日期：2024-05-15

财务报表附注

2022 年度及 2023 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一 公司基本情况及重组交易方案
(1) 本公司基本情况

上海集优铭宇机械科技有限公司(以下简称“本公司”或“集优铭宇”)是由
上海电气集团股份有限公司(以下简称“电气股份”)于 2020 年 9 月 28 日在
中华人民共和国上海市注册成立的有限责任公司。本公司经批准的经营期限
为无固定期限，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。

本公司的母公司为电气股份，最终母公司为上海电气控股集团有限公司(以下
简称“电气控股”)。

于 2021 年 1 月，本公司收到电气股份以现金人民币 933,781,192.66 元的出
资，注册资本增加至 933,781,192.66 元。

电气股份、上海电气香港有限公司(以下简称“电气香港”)及上海电气集团
香港有 限公 司 ( 以下简 称“ 集团 香港 ” ) 向本公 司 增 资 合 计人 民币
1,372,189,676.84 元 ， 本 公 司 注 册 资 本 及 实 收 资 本 增 加 至 人 民 币
2,305,970,869.50 元。上述交易完成后，电气股份持股比例为 87.68%，电
气香港持股比例为 7.88%，集团香港持股比例为 4.44%。

于 2021 年 10 月 15 日，上述股权变更完成了工商登记。

本公司及子公司(以下简称“本集团”)实际从事的经营范围为：设计、制造
和销售各类轴承、轴承零件、轴承半成品与轴承专用设备；设计、制造和销
售透平叶片、航空精锻件等高端动力部件；设计、制造和销售数控工具、刃
具、工量具、机床及附件、镀层设备等硬质合金材料及制品；设计、制造和
销售高强度紧固件、五金零件及汽车零配件，提供金属表面处理及热处理加
工等服务；提供非居住房地产租赁、企业管理的相关服务。

于 2022 年度及 2023 年度纳入合并范围的主要子公司详见附注四。

本财务报表由本公司企业负责人于 2024 年 5 月 10 日批准报出。


财务报表附注

2022 年度及 2023 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币元)

一 公司基本情况及重组交易方案(续)
(2) 重组交易方案

上海机电股份有限公司(以下简称“机电股份”)拟以支付现金方式购买电气
股份持有的本公司 87.68%股权、电气香港持有的本公司 7.88%股权及集团
香港持有的本公司 4.44%股权。本次交易前，机电股份未持有本公司股权，
本次交易完成后，机电股份将持有本公司 100%股权，本公司将成为机电股
份的全资子公司。

经具有证券业务资格的评估机构评估，于 2023 年 12 月 31 日，集优铭宇
100%股权的评估价值为 5,318,400,065.39 元。

本次交易尚需满足多项条件方可完成，包括但不限于各交易方内部决策机构
的批准，机电股份股东大会的批准，和其他相关监管部门的核准通过。

(3) 收购方企业基本情况

机电股份是 1993 年 7 月 29 日经上海市经济委员会以沪经企字第 331 号文批
准设立的股份有限公司。机电股份所发行普通股 A 股(600835)和境内上市外
资股 B 股(900925)已在上海证券交易所上市。机电股份经批准的经营期限为
无固定期限，注册资本为人民币 1,022,739,308 元。机电股份的母公司为电
气股份，最终母公司为电气控股。报告期内，机电股份及其子公司的经营范
围：机电一体化产品、设备的设计、生产，销售自产产品，提供相关售后服
务；以上同类商品及技术的批发、进出口，并提供相关配套服务(涉及行政允
可的凭允可证经营)。

二 主要会计政策和会计估计

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款
项及合同资产的预期信用损失的计量(附注二(9))、存货的计价方法(附注二
(10))、投资性房地产的计量模式(附注二(12))、固定资产折旧、无形资产和
使用权资产摊销(附注二(13)、(16)……
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